日前，商务部以2007年第69号公告，发布了《商务部关于两用物项和技术经营企业建立内部出口控制机制的指导意见》（以下简称指导意见）。商务部产业司负责人就指导意见的发布解答了记者的提问。

　　一、为什么要发布指导意见？

　　当前，国际防扩散及反恐形势依然严峻，出口管制问题日益突出，已成为国际安全领域的热点问题，受到国际社会的广泛关注。

　　中国政府坚决反对大规模杀伤性武器及其运载工具的扩散，认为有效的出口管制措施是实现防扩散目标，维护国际安全的重要手段。作为一个具有一定工业和科技能力的国家，中国在防扩散及出口管制领域采取了极为负责的政策和举措。先后颁布实施了全面涵盖核、生物、化学和导弹等与大规模杀伤性武器及其运载工具相关的两用物项和技术出口管制法规，实现了从行政管理向法制化管理的转变。

　　企业作为基本的经营实体，是国家出口管制制度建设的重要环节。国家出口管制行政法规中明确规定：“出口经营者应当建立、健全两用品及相关技术出口的内部控制机制（以下简称 内控机制）”。为贯彻落实出口管制法律法规，服务企业，商务部组织专家学者对企业内控机制建立进行了深入研究，形成了指导意见。

　　二、其他国家企业内控机制开展情况如何？

　　企业建立健全内控机制已成为当今国际社会做实出口管制的一项重要举措。企业建立内控机制，有利于推动企业承担社会责任，更好地融入经济全球化进程。据了解，一些国家已将推动本国企业建立并完善内控机制作为一项重要工作。许多跨国公司在国外投资设厂或贸易合作中，亦多明确要求合作伙伴建立健全内控机制。

　　三、企业建立内控机制有那些意义？

　　建立内控机制，有利于企业切实执行国家出口管制法规；有利于履行我国出口控制责任与义务，树立我负责任国家形象；有利于增信释疑，扩大高技术产品进口。对于两用物项和技术经营企业来讲，建立健全内控机制，有助于企业树立诚信经营形象，不断提升国际市场竞争力，实现可持续发展，同时，可以有效规避和减少贸易风险。

　　四、哪些企业应当建立内控机制？

　　指导意见提出，两用物项和技术研发、生产及进出口企业中，应当建立企业内部出口控制机制。两用物项和技术是指：《核出口管制条例》、《核两用品及相关技术出口管制条例》、《生物两用品及相关设备和技术出口管制条例》、《监控化学品管理条例》、《有关化学品及相关设备和技术出口管制办法》、《导弹及相关物项和技术出口管制条例》、《易制毒化学品管理条例》等条例所附进出口管制清单中的物项和技术，以及其他可能被接受方用于大规模杀伤性武器及其运载工具研发或毒品制造等目的的物项和技术。

　　五、企业建立内控机制应注意那些问题？

　　企业内控机制的建立和实施，必然面对企业或个人现实利益与企业长远发展战略利益的矛盾，客观上需要强有力政策支持和制度保证。因此，企业建立内控机制应注意以科学发展观为指导，坚持“顶层建设、自上而下、全员参与、制度管理”的方针，在遵守国家出口管制政策法规，维护国家安全和社会公共利益的前提下，积极维护企业整体利益和长远发展目标，树立诚信经营和负责任形象，规避和减少贸易风险，实现企业的可持续发展。

　　六、企业内控机制建立应遵循哪些原则

　　一是守法原则。严格执行国家出口管制政策法规是企业开展两用物项和技术对外贸易的前提和条件。企业建立内部控制机制应将保证严格执行国家出口管制法律法规作为其经营理念的重要内容。

　　二是独立性原则。企业的出口控制义务应置于其商业利益之上。企业内部控制机制既作为企业现行管理制度的重要组成部分，又应独立于企业经营管理体系。企业通过流程控制和制度保证，对自身经营行为进行规范并自我监督，对违反国家出口管制政策法规的经营行为在内部行使否决权。

　　三是全面控制原则。企业知道或得到出口管制主管部门通知，其所出口的物项存在扩散风险时，无论该物项是否属国家出口管制法律法规管制清单范围，都应当进行自我出口控制或申请出口许可。

　　七、企业内控机制主要包括那些内容？

　　企业内控机制建立是一项系统工程。内控机制应由以下几方面内容构成：企业出口管制政策声明、组织机构、审查管理程序和手册、教育培训、相关资料档案等。

　　八、拟如何推进企业内控机制建立？

　　商务部作为两用物项和技术出口管制主管部门，为贯彻国家出口管制法律法规，深化出口管制管理，服务企业，将按照指导意见确定的原则和步骤，稳步推进企业内控机制建立工作。

　　（一） 按照指导意见要求，组织专家制定《企业内控机制建设框架》，对企业内控机制建立继续提供帮助。

　　（二） 配套出台激励措施。参照国际惯例和国情实际，出台支持政策，如设置两用物项和技术通用许可管理制度等，引导企业自觉建立内控机制。

　　（三） 开展多种形式的宣传培训活动，多渠道开展咨询和服务工作等。


　　（信息来源：商务部 产业司）